摘要：大部分文章在教授小白理财的时候，会强调记账的重要性。甚至连理财规划师，都会把“记账”作为开启财务规划的第一步。但是今天，我要跟主流唱个反调：先预算，再记账！有目标才有对照，有对照才有效果。

不想看废话的小伙伴可以直接拉到二，看干货。

*本文仅代表个人观点，一家之言，仅供参考。

曾经我认为，财政预算这种事离我是很遥远的。毕竟为数不多的几次听到这个名词，都是在新闻里。所以我一度认为，做预算是ZF或者企业需要干的事。总之，跟既不从政也不从商普罗大众，是没什么关系的。

我在同龄的一代人里，财商启蒙应该算是比较早的。这可能跟家庭环境有关系——作为一个从小就没人管的孩子，自然会有更多时间去胡思乱想。而在经常吃不饱饭的情况下，如果能够合理规划自己手里仅有的那点零钱，至少能让自己不饿死。

所以说，对于我来说，“理财”最初只不过是求生的本能而已。那时候连记账都不会，哪有做预算的觉悟。

上了高中之后，生活费多了一点，但总感觉不知花在哪儿就莫名其妙没了。此刻，我意识到了记账的重要性。

后来独自一人从江苏远赴千里，来帝都上大学。学了关于金融和经济学的课程，我突然醒悟：不做预算的记账，依然会是一笔糊涂账！

一、我们为什么要做预算

所以，很多觉得自己明明已经很努力地记账、节流，却依然摆脱不了月光族身份的同学，症结恰恰就在于此。

只靠记账是无法彻底理清财务状况的，因为没有预算的小伙伴只能知道自己花了多少钱，却不知道自己究竟多花了多少——不做预算对于某一项该花多少，心里永远没数。

大部分文章在教授小白理财的时候，会强调记账的重要性。甚至，理财规划师都会把“记账”作为开启财务规划的第一步。

但是今天，我要跟主流唱个反调：先预算，再记账！有目标才有对照，有对照才有效果。

开源是一个缓慢而厚积薄发的过程。在此情况下，为了长期保障比较稳定的生活质量，适度节流势在必行。而我认为，预算和记账，是两条相辅相成的节流之道，缺一不可。

二、预算的基本原则

提到预算，就有不少小伙伴觉得一脸懵逼：一来，他们跟以前的我一样，觉得预算跟我们这些普通人无关；二来，稀里糊涂这么多年，突然要动笔做预算，真的是无从下手。

但其实，做预算的原则，只需要遵循一个常用成语：量入为出，量入为出，量入为出。国际惯例（瞎扯），重要的事情说三遍。

绝大多数月光族、剁手党，最大的毛病是根本搞不清自己的收入，自然也衡量不出支出的多寡。直到信用卡、花呗等信贷产品的账单下来了，才惊觉自己原来花了这么多！

可能有小伙伴对此不以为然：切，我每个月赚多少钱我自己还不清楚啊？工资条上都写得明明白白呢。

好，那么问题来了，你每个月用于衣食住行的可支配收入的上下限是多少呢？你打算用多少钱来储蓄，用多少钱来买保险，又打算配置多少高风险资产呢？

一连串问题下来，估计多半小伙伴又会一脸懵逼。

三、如何“量入”

首先，需要明白的一点是，收入并不仅仅是工资构成的。也许我们中的绝大多数都是给老板打工，靠工资吃饭的人，但我相信，有不少小伙伴虽然还拎不清P2P和货币基金，也搞不懂股票和期货的区别，但已经在各种“理财”平台上跃跃欲试了。

因此，对于工薪阶层来说，收入主要由薪资、负债和被动收入组成。薪资不用多说，就是你工资条上或多或少的数字，加上额外的补贴、年终奖啥的。

负债也很好理解，就是从别人那儿借来的钱，一段时间内归你支配。信用卡、花呗借呗、京东白条等等都可以算在此列。

所谓被动收入，就是指你无需付出主动劳动即可获得的收益，比如理财利息、各种租金、版税、投资分红，等等不一而足。

当然，年轻人还有一个极好的融资机会，那就是结婚。这个大家都懂，就不赘述了。总之，这笔钱用好了，作为一个小家庭的启动资金，是相当给力的。

说句题外话：现在人们津津乐道的财务自由，其核心就是努力增加被动收入。这个咱们今后再谈。

四、我赚了多少钱

厘清了收入结构，接下来要做的，就是把它们的总和算出来。我个人比较倾向于以一年为单位，将总收入扣除固定开支，计算实际的可支配收入。

如果是单身，就算自己的。如果已经成家，就计算家庭总收入。

这里说的固定开支，是指每一个相应周期都会产生的、金额大且相对稳定、不可避免且有一定持续性的。

举个栗子，不少小伙伴的房租或房贷一项就占了1/4甚至以上的收入，是一个相当可观的比例，而且会持续数年甚至数十年。所以我的建议是，扣除房租或按揭贷款这两个大头之后，再去支配剩余的收入。

还有其他比如车贷，看自己情况决定。个人认为占到收入10%以上的，应该扣除。当然如果你分期了一个跟自己收入水平不匹配的奢侈品，我建议把这种债务打进预算，好时刻提醒你：冲动消费也是有代价的。

经过小学水平的四则运算，我们可以很轻松地算出自己实际的可支配收入——这些钱，就是你可以用于日用、理财、储蓄、保险等等的资产。

这种计算方法可以帮你摆脱沉重的债务压力，让收入回归本质，财务状况更加清晰。

五、我能花多少钱

算完可支配收入，那么就要谈到分配了。关于各种分配方式，网络上有很多相关的说法，各位可以按照自己的实际情况选择，没有最合理，只有最适合。

其中，比较具有普适性的就是4321法则。即：40%开支，30%储蓄，20%应急储备，10%保险。这个分配方案大多数人都可以拿来用，或者微调即可。当然，不太适合收入非常低和收入非常高的家庭。

强调一点，这里说的保险不包括车险哦亲！别到时候跟我哭诉，车险就已经占了一大半的保费配额，人家没钱给自己买人身保险了啦！人家超想哭的，小拳拳捶你胸口~

个人认为，如果是30岁以下的年轻人，不必一味追求高结余率，而应该多学东西，投资自己，争取开源。因此储蓄的部分可以相应调低一点作为教育开支。

但如果是45岁以上的中年人，收入稳定、丰厚，但是职业发展空间不如年轻人那么大，还是要多储备一些资金，有备无患。应该适当调高储蓄和应急的比例。

六、老生常谈的保险必要性

有些小伙伴事业刚起步，收入不多，而且身体比较健康，往往认为保险可以等几年再配置。但是有句话叫：明天和意外，你永远不知道哪个先来。

所以请记住即便收入不高，也务必要选购适合自己的保险。

而且，恰恰因为低收入抗风险能力比高收入更差，才更需要保险。因为一笔小小的保费支出撬动的杠杆，可以在你或你的家庭陷入困境的时候助你们渡过难关。

年轻人优先考虑意外，然后重疾。成家之后，尤其是背负上房贷、养娃的压力之后，及时给自己配置寿险，对家人负责。

如果收入不高，优先选择消费型保险。很多意外险几百一年可以保几十万，多看看各家的产品，仔细比较，选择性价比最高的。

还有，正确的顺序是：先给自己和配偶配好保险，然后给孩子买。理由很明确，父母才是孩子最大的保障。

七、先列大额支出

说一千道一万，预算的核心还是在于计算支出，也就是那40%的部分。

前文提到，我比较倾向于计算一年的总收入。所以在做预算的时候，也会先做年度的总预算。这种方式的好处在于，方便统筹规划。

一般来说，每个家庭都会有一些一次性或者阶段性的支出，而且数额不小。比如，健身房的会员卡和私教课程，车险，各种人身保险，添置一些大件，外出旅行，等等。这些支出，应该首先列在年度预算中。

如果能够预估某个时间节点会有一笔数目可观的额外收入——比如理财到期收益，年终奖，房屋租金之类的，这笔收入恰好可以覆盖或大部分覆盖你需要支出的那笔钱，就尽量把支出的时间往获得额外收入的时间去靠。

如果收入比较平稳，或者大额支出的时间与额外收入的时间无法调和，那就需要提前作好规划了。否则很容易变成吃土一族，务必谨慎！

八、日常开支分类不必太细化

扣除大额开支剩余的部分，就是用于日常生活的资金了。可以简单粗暴直接除以12，得出每个月的生活开支，然后根据个人消费习惯，分配到各方面。

但是我见过一些小伙伴（包括曾经的自己），给自己条条框框设置太多，连买个零食饮料都要分类到膨化、糖巧、碳酸、果汁这种细类目……开超市啊你！

结果最后这里超支一点那里多用一点，尽管总体来说并没有超过预算，但是这种“计划赶不上变化”的挫败感，足够让新涉足理财的小白不知所措，心态不稳甚至全面崩盘。

因此，设置预算分类的时候，尽量简单明了，用涵盖面广泛的分类去覆盖支出。从大分类来说，分成“必要支出”和“弾性支出”这两类就足够了。然后根据衣食住行吃喝玩乐去进行归类，可以借鉴别人的模板自己改造，总之只要自己能看懂、能习惯就可以。

分好类目之后就不要轻易变动，各种开销尽量往已有的分类靠拢。否则记账的时候，强迫症会崩溃，因为成千上万条流水要重新分类啊！不要问我为什么知道！要友尽的我跟你讲！

九、把预算落实到书面上

计划要落实到书面上，因为人的记忆力往往是被高估的。当然啦，现在科技这么发达，并不一定要拿笔写下来。可以在电脑里建个文档，或者更省事的在手机里用记事本列一下就可以了，方便对照查看。

大多数记账软件都有预算功能，但我还是希望大家能试着写出一套逻辑完整、思路明确、项目清晰的预算，而不是记账软件里填个数字就完事。

比如前文提到的大额支出，可以先写“XX月发生XX支出”，然后在后面标注这笔支出用哪笔收入来支付。

然后，日常开支最好以月为单位，更容易实践、对照和调整。不过我本人是按照年支出来计算的，因为已经按照月预算执行了几年，心里比较有数，不必那么琐碎，控制好一整年的总和就可以啦。