感谢子期分享的《工资规划第二步---了解你的收入和支出》

    确实，了解你所有的收入来源非常重要，特别是现在这样一个收入来源多样化的年代。但是，了解你所有的收入来源并不意味着你可以把所有的收入都算入现金流。。现金流量对于学财会专业的人并不陌生，但是对于非财会专业的人而言，并不是一个耳熟能详的概念，特别是在个人和家庭理财中。简单的说，现金流包含三个方面的内容：1. 钱从哪里来 2. 在你的水库里，还剩下多少钱 3. 你水库里的钱最终会流向哪里。在我个人的观念里，明确自己的现金流，即了解你的收入和支出，是一切理财活动的基石。因为现金流会告诉我们，钱来自哪里，将去向何方。

    但是关于现金流的计算，许多人会进入一个误区，即把自己预期的现金流和实际的现金流搞混。比如小A，每月的税前薪水是5000元，交社保300元，交公积金500元，交税100元，房租收入2000元，年终奖60000元。那么他的每月实际现金流入只有6100元（公积金和社保暂时不计入现金流），而不是12000元，或其他数字。因为每月的现金流入应该是每个月实际到手的收入，而不是预期收入，或者预支未来的收入。

    其实，每个人根据自己不同的情况，对现金流的计算应该是有不同之处的。依然还是这个例子，如果小A每月有住房公积金贷款要还，或者可以随时提现公积金，那么这每月1000元的公积金（个人500元，公司500元）可以算入现金流，即每月的现金流入可以达到7100元。总而言之，现金流应该是你本人具有完全支配能力的收入，或者本人随时可以使用的收入。

    之所以说实际现金流的正确计算非常重要，是因为这关系到工资规划的一个重要原则，即量入为出原则。以小A为例，如果他把每月的支出额度定为6500元，在无法随时支配使用住房公积金的前提下，小A的现金流每月实际上是负的。也就是说他需要每月从以前的积蓄存款中额外支取400元，才能够满足自己每月的支出需求。最终，违背了量入为出这个工资规划的首要原则。当然，如果小A可以随时支配公积金，那么他的每月现金流还是正的。

    那么年终奖6万元呢？如果我们把6万元的奖金平摊到12个月，那么现金流不是多了5000元么？那么，每个月的6500元支出还是少于每月的现金流入6100 + 5000元= 11100元。这明显还是遵守了量入为出的原则。许多人往往这样算账。但是，这其实是一个现金流的误区。人们总是很容易就把自己预期的，但是实际上并未到手的收入，计算入现金流。这并不科学，或者说这样计算非常不利于你对实际现金流的掌控和规划。年终奖60000元难道就真能如我们所期盼的到来么？年中辞职怎么算？企业倒闭怎么算？或者做业务的拿不回货款，分不到提成怎么办？煮熟的鸭子都能飞了，更何况是未来的收入。未来的收入没人能够打包票。所以出于财务安全考虑，未来的收入并不能划入实际的现金流。

    如果说从心理上重视珍惜自己的收入，把工资当回事是工资规划的第一步，那么正确计算你的收入和支出，即现金流，就是第二步。

    本帖现金流的计算或许跟书本上宣传的有不一致处。但是以上是素颜本人对于现金流的思考。欢迎大家一起探讨，总能找到适合自己的现金流计算方式。谢谢。