前两天人社部发了通知：个人养老金领取时，本金和收益都要缴纳3%个人所得税。

看到有人纳闷：退休金怎么开始收税了？

这其中有点误解。

大家说的“退休金”，是指社保里的「基本养老金」。

比如，打工人每月交五险，就包含养老保险。交满一定年限，等退休之后，国家给发养老金，这部分是不用交税的。

需要交税的「个人养老金」，是政府政策支持、个人自愿、市场化运营的补充养老保险。

开通个人养老金账户后，转进去的钱，能享受税收优惠，目前每年缴存上限为1.2万。

通知中说到的“缴纳3%个人所得税”，只针对个人养老金账户里的钱，不影响咱们的社保退休金。

个人养老金收税，其实这规定一直都有，现在是明确了收益部分也要纳税。

虽然将来取钱要缴纳3%的个税，但对于税率10%以上的人群，它实打实能省一笔钱。

高收入高税率群体，给自己攒养老钱，还是可以考虑个人养老金，存钱还能节税。 

不过要注意，它的流动性不好，领取时间具有不确定性。

个人养老金领取，需要满足以下条件之一：

达到领取社保养老金的年龄

完全丧失劳动能力

出国(境)定居

患重大疾病达到一定条件

领取失业保险金达到一定条件

正在领取最低生活保障

没有特殊情况的话，需要达到法定退休年龄才能领取。

存入的资金，在未来几十年大概率只进不出。

再加上延迟退休因素，未来具体领取时间，有不确定性。

这种强制储蓄，好处是能保证攒养老钱专款专用，坏处是不够灵活急需用钱也不能取。

所以，存入之前要想清楚，拿长期不用的闲钱去存个人养老金。

放入个人养老金账户的钱，可以买存款、理财、基金、保险。 

想稳健增值、锁定利率、终身领钱，个养里有款年金险可以考虑：国民慧选（节税版）

它是养老年金，可选终身领取，一辈子稳拿第二笔退休金。

比如，30岁男性，每年交1.2万，交10年，60岁领取，税率为20%：

前10年每年退税2400块，一共退税2.4万，相当于保费只花了9.6万。 

等到60岁，开始领钱，每年拿到10950元(已扣除3%税)

80岁累计领取229952元，加上退税的钱，复利接近2.5%，折算单利3.9%。

90岁累计领取339453元，复利3.2%，单利6.2%。

活着就能一直领，越长寿领钱越多。

现在的个养保险产品，还是按照2.5%预定利率来定价的。

保险预定利率大概率要下调，等2.0%-2.25%的新品上市，买同类养老金、投入同样资金，以后拿到手的钱会变少。

如果今年打算买个养保险产品的话，尽量在这两个月搞定，避免收益缩水。

另外，去年存过个人养老金，或者买了税优险的朋友，别忘记退税。 

6月30号（下周一），就是2024年度个税汇算的最后一天了。

退税操作流程参考→开始退税了，这两笔钱别忘记领