豆丁之前教大家用IRR计算信用卡分期还款的实际利率，是不是让大家吓一跳？

明明觉得分期年利率才5点多，可没想到实际却冲到了10。

这还只是信用卡分期还款呢，如果小额贷款，实际利率只高不低；所以，除了房贷，如果不是特别着急用钱，就别碰这些贷款、分期了。毕竟在少的钱，也都是我们自己血汗挣来的。

不过，通过分期还款的计算，让我们知道，IRR非常有用，它能直观的告诉我们这笔现金流向，到底值不值，该不该，有没有收益。

 IRR（Internal Rate of Return ），内部收益率，它是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、净现值等于零时的折现率。

一、Excel中IRR如何计算 

IRR代表的是现金流在流入和流出的过程中，折现后的一个比率，Excel中有专门的公式计算。

将每期现金流罗列出来，资金流入就代表“+”，资金流出即为“-”，在现金流末尾，输入“=IRR”，拖拽现金流，即可得出IRR值。

计算过程很简单，就是大家搞清楚现金流向是怎样的就可以了。

二、年金险IRR的计算

IRR不仅可以计算出“贷款”实际利率，它还能算出“投资”的实际收益。

比如现在火爆的年金险，保单定价利率为4.025%的养老险差不多年底都要停售了，那定价利率是4.025%，实际利率又如何呢？

我们以现在最热门的两款年金：相伴一生、福禄一生为例：

30岁男性，每年交1万，交10年，60岁退休后开始领取，假设领取至85岁身故：

福禄一生60岁开始，每年可以领取10768.9元；

相伴一生60岁开始，每年可以领取12920元，比福禄一生多领2151.1元；

85岁身故时，福禄一生可以给受益人留下209895.8元，相伴一生可以留下169620元，福禄一生比相伴一生多给付身故保险金4万。

相伴一生生前领的多，而福禄一生身故领的多，那么这两款养老金保险，实际收益率到底谁高谁低呢？

我们用IRR计算一下便知：

每年缴费1万元，前十年现金流都是负1万，到60岁后开始领钱，现金流均为正，在85岁身故，也可以获得一笔身故保险金，现金流也为正，最后计算结果：

相伴一生IRR为4.11%，福禄一生IRR为3.9%，相伴一生“收益”还是相对高一些。

如果买养老金，可能推荐买相伴一生，而且获得时间越长，领的年金就越多，就相当于源源不断的来钱，跟我们退休养老金一样。

福禄一生IRR不如相伴一生的高，那么是不是说，福禄一生就不值得考虑了呢？

其实也不是，因为福禄一生有一个特点，保单现金价值很高：

由图可以看出，再缴费期满后，福禄一生的现金价值就立刻上升到一大截，超出了已交保费，而且还多出1万多，而后福禄一生的现价，一直比相伴一生要高，而且差不多高出5万左右。

那现金价值有什么用？

最大的用处之一就是你可以保单贷款。如果你着急用一笔钱，高现价的保单可以抵押贷款，最高可贷现价的80%，利率大约5%左右。

现金价值的另一大用处就是，你可以退保时多领钱。如果不想拥有这份保单，你可以跟保险公司说，我要退保，保险公司会按照当时的保单的现金价值退款，而不是你已交交的保费。

现金价值越高，所得的钱就越多，这就是现价的用处。

好了，介绍完这么多，我们来聊聊养老和养老保险。

豆丁之前测算过，如果30岁男性，在60岁退休，那点退休金只是保证我们的基本生存，根本保障不了我们追求的幸福生活，所以，养老问题，我们要提早考虑。 

养老年金就是每个人都可以上车、都可以规划的养老方式。

因为它的年金领取写进保单里，领取有保证，另外，还是活多久就可以领多久的保障，稳定长期。

它不会像其他投资，今天钱是你的，大盘一变，这比钱就不知道是谁的了；又或者万一老板跑路，想哭都不知道找谁哭。

未来养老生活的钱，你敢放在这么不稳定的投资中吗？ 

或许你会觉得，4%左右的利率有点低？是的，你现在觉得低，但是20年后，你可能就不会这么像。如果未来进入低利率时代，现在的4%可能都是望尘莫及的复利保障。

20年前，年金保单利率都能达到10个点，可那时你不是也觉得太低，不如国债高，没买啊！可如今呢？后悔都来不及。 

国债也好，基金也好，股票也好，都是根据市场环境变化的，但是年金养老险呢？只要你现在投保，就能保证无论多少年，它都能一直这么的稳定。

 别把眼光紧固在当下，你要考虑的是未来20、30年呢！