目录

第一部分  理财理念

1.1 我们为什么要理财

1.2 怎么学习理财

1.3 设置财务目标

1.4 需要多少年？多少钱？

1.5 财务三阶段

1.6 现金流的概念

1.7 日常财务工具

1.8 收支规划和债务管理

第二部分 理财工具介绍

2.1 宏观基础

2.2 现金管理

2.3 保险

我的规划——2014、——2015

保险原则

保额保费试算

保险险种大全

2.4 银行卡、信用卡和征信

2.5 P2P

2.6 债券

是时候了解债券了（一）——债券投资入门

是时候了解债券了（二）——债券比股票好的N个理由

是时候了解债券了（三）——债券操作篇

2.7 基金

2.8 股票

基础：四点逃顶法——画线分型确认顶和底

股票小白也能掌握的傻瓜操作法——成本低才不亏钱

股票小白也能掌握的傻瓜操作法——用支撑压力就能做好的基本操作

操作：买在高位，如何解套？  |  做t的两种方法

2.9 配置

记账是为了让我们对自己的财务状况有个清晰的认识，从而去做一些计划，相应的调整自己的收支行为。

个人和家庭记账可以借鉴一些会计的概念，比如我们平时记账应该是用收付实现制，也就是说实际发生了一笔支出/收入就记下来。因为我们每次的收支是比较零碎的，过了时间不一定记得住，可能会有遗漏和重复的情况发生。

可以特殊处理的情况一个是房租——如果一次性给付的房租很高，那对当月的现金流会产生很大的影响，也可以分期记录（责权发生制），但会产生账实不符的问题。

另一个特殊情况就是信用卡了——当消费的时候，我们的资产并没有减少，但账面上是减少了的。这时候我们记录信用卡支出。等到还款的时候从资产里面将钱转入信用卡，账面上的资产没变，但手里的钱少了。

记账工具

首先我们需要一个随时随地都能记账的工具，我以随手记app为例。比较多人用的还有timi时光记账和挖财app。也可以用网页版的随手记或者财智8。每天记账花5分钟时间就够了。

我自己喜欢随手记是因为它可以自由的设置分类。这样我就能将我的支出做一个科学的规划了。

这个分类是按照我的喜好设置的。一眼就能看到各类的已有消费情况。限制支出里面是我放的一些我提醒自己需要限制的消费，美容护肤服饰打车什么的。之所以这么设置，是因为我们的支出分为必要开支和非必要开支。我想要尽量控制这部分的支出在30%以下，这样可以很方便的看到限制支出的占比。

随手记有很多报表功能可以查看。

分类支出、分类收入可以看到每个月的支出和收入结构。收支对比可以看到现金流状态。以及预算支出可以看到每个月的预算执行情况。

随手记还可以随时同步备份，不管换手机或者在电脑查看都是最新的账本。

月度收支记录表

相当于财务上的现金流量表，主要目的是记录收支以及结余情况的。每个月最后一天我会把随手记里面的数据做一个盘点，调整账面余额与实际资产一致，补齐漏掉的收入或者支出。然后将分类数据录入到excel里面（随手记pc后台可直接导出excel）。

在我的收支记录表里的分类跟我的随手记的分类设置是一样的，这样我能够在随手记里面看到每一笔的明细消费情况，然后又能在excel里面看到每个月的分类支出以及年度收支和每月收支情况。

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分类设置原则

1.  跟随手记一致。

2.  一级分类要简单。

3.  二级分类根据自己的喜好或者生活重点来设置，如我将宠物支出放到了居家日用里面。有自用车的话就设置一个自用车支出大类（停车费、油费、保养维修什么的）。

4.  限制性支出放置现阶段想压缩和控制的支出。

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收入

这张表我用了接近1年半了，也在不断的改进。所以现在的栏目会比较多。公式已经全部设置好了，有颜色背景自动生成。

所有分类都是我自己根据自己需要调整的，大家完全可以在此基础上做自己的版本。

主动收入是指需要我们自己劳动获得的报酬，也就是我们主动去创造价值而得到的，包括工资收入、跟工作有关的福利收入、非工资劳务收入和偶然性的收入。

被动收入是指我们的投资性收入。

财务自由度=被动收入/支出。当财务自由度>1时，表示被动收入即可覆盖所有支出。所以我们要尽量去提高被动收入占总收入的比例。

支出

必要开支，如果你觉得不是你的必要的支出的话就移到下一个分类里面去吧。。。

非必要开支

因为我想控制娱乐支出的，所以将娱乐聚会放到这个分类里面了。对于社交型人类来说当然完全没有必要这么划分。并且买衣服是完全有必要的支出，只是不希望自己买太多，所以归类于此，希望控制在月消费的30%以下。

非必要开支/总开支=拿铁因子

拿铁因子小知识

每天一份报纸，上班路上买杯咖啡，哪天嘴馋了再买块蛋糕… 看似每一项都用不了多少钱，可是你想过吗，这些钱如果累积起来可不是一笔小数目呢。美国一位金融顾问把这些花费叫做latte factor（拿铁因素）。所谓的“拿铁因素”，指的是非必要的开销，例如每天中午饭后的一杯拿铁咖啡、跨行提款的7元手续费……这些东西加起来，就是可怕的“拿铁因子”，它足以掏空你的荷包。

一杯星巴克确实不贵，我们都消费得起，但日积月累，花费的钱就非常可观了。以一周5天喝一杯20元的咖啡来算，一年是5200元，但这些钱本来可以是3年后的16393元,5年后的28733元，或者10年后的65405元。

会理财的一个重要标志就是，得学会用金钱的未来价值去衡量一笔支出划不划算。

今天你可能只是买了1个雪糕，但它同样可以买一只中国船舶的股票，2年后这只股票可以给你买100个雪糕。(注，中国船舶05年股价8元，07年最高涨到了300元。）

消费比率

消费比率=支出/收入

消费比率在40-60%之间合适。我们每个月的收入最好存40-60%作为储蓄。如果收入低，请每个月至少10%强制储蓄。这是在为自己的财富做积累，而那些花掉的钱，永远不会成为你的资产，也不会为你带来更多的财富。

资产负债表

这张表就简单多啦，每月对账结束后，把自己的资产和负债填写进去就可以啦。因为很简单，就不挨个介绍了。

净资产=资产-负债

资产负债率=负债/资产，建议是在30%-70%比较合适。小于30%，表示没有适度运用财务杠杆，明明可以借钱扩大生产（投资），但没有，于是资源不够优化。大于70%表示负债过大，恐怕有还款危机。

关于贷款买房，房产市价计入，未还清贷款计入房贷即可。车贷同理。（如果每次还贷都在随手记里面记录了，其实不太需要每个月都去计算负债余额的。房价一年调整一次就够啦~）

投资收益表

这张表也是每个月月底做一次记录，方便查看每个月的投资收益情况而制作的。所以时间是设置了每个月最后一天。根据IRR,XIRR,ROE三个公式的意义来填写即可得知当时的收益情况，并且记录每个月的投资增加/减少额。

IRR=内在报酬率

XIRR=时间加权报酬率

ROE=净资产报酬率=收益/资产

如图中举例，年初股票投资本金为20000，即股票现金流为-20000元，其中2月和4月分别支取了3000又投入了3000元，如果到了年末我们可以收回40000元的股票资产，那么内部报酬率（IRR）为27%，时间加权报酬率为103.44%，净资产收益率为100%。

表格下载地址：

http://pan.baidu.com/s/1dDdh1ID